Registro Titolari Effettivi: Nuova Sospensione fino a Settembre 2024

22 maggio 2024

Firma digitale

Il Consiglio di Stato rinvia la scadenza per la comunicazione dei titolari effettivi, congelando le sanzioni e dando più tempo alle aziende per mettersi in regola.

Il 17 maggio 2024, il Consiglio di Stato ha emesso una nuova sospensione per il registro del Titolare Effettivo, posticipando la scadenza per la comunicazione al 19 settembre 2024, data nella quale è fissata la prima udienza e nella quale si entrerà nel merito della questione.

Questa decisione arriva dopo la scadenza del Titolare Effettivo del giorno 11 maggio 2024, seguita al parere negativo del TAR del Lazio sui ricorsi presentati per annullare l'adempimento.

Perché il Registro del Titolare Effettivo è Stato Sospeso?

Il registro dei titolari effettivi, introdotto con il decreto ministeriale n. 55 dell’11 marzo 2022, è una componente cruciale della normativa antiriciclaggio in Italia.

Esso richiede alle imprese, associazioni e fondazioni di comunicare i dati relativi ai titolari effettivi, ovvero le persone fisiche che detengono il controllo effettivo dell'entità.

Tuttavia, il Consiglio di Stato ha rilevato questioni di particolare complessità legate alla privacy, che necessitano di un approfondimento.

In particolare, le problematiche riguardano la conformità della normativa italiana al diritto unionale e la validità di alcune disposizioni della Direttiva europea antiriciclaggio.

Implicazioni della Sospensione

La sospensione dell'adempimento ha diverse implicazioni significative:

• Congelamento delle sanzioni: chi non ha rispettato la scadenza dell'11 aprile 2024 NON dovrà affrontare sanzioni immediate, che vanno da un minimo di 103 euro fino a un massimo di 1.032 euro.
• Rinvio della scadenza: non esiste una nuova scadenza, ma solo la prima udienza del Consiglio di Stato fissata al 19 settembre 2024 nella quale si entrerà nel merito della questione.

Cos'è il Registro dei Titolari Effettivi?

Il registro dei titolari effettivi è uno strumento fondamentale per garantire la trasparenza e la sicurezza nelle transazioni commerciali, prevenendo il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo.

Il titolare effettivo è la persona fisica o le persone fisiche che, direttamente o indirettamente, possiedono o controllano un'entità.

Procedura di Comunicazione

Le società, le associazioni e le fondazioni sono tenute a comunicare i dati relativi ai titolari effettivi al Registro delle Imprese.

Inizialmente, il termine per la comunicazione del Titolare Effettivo era fissato per il giorno 11 Dicembre 2023, ma è stato sospeso a causa delle problematiche relative alla privacy.

La scadenza era stata poi confermata per l'11 aprile 2024, ma è stata nuovamente rinviata.

Firma Digitale Obbligatoria per il Titolare Effettivo

Per effettuare la comunicazione del titolare effettivo al Registro delle Imprese è obbligatorio utilizzare una Firma Digitale di tipo qualificato (Firma Elettronica Qualificata - FEQ).

Questo strumento garantisce la massima sicurezza e attendibilità delle informazioni trasmesse, prevenendo frodi e garantendo l'integrità dei dati.

La Firma Digitale non solo è necessaria per confermare l'identità del dichiarante, ma è anche richiesta dalla normativa per validare legalmente la comunicazione.

Tra le opzioni disponibili, la Firma Digitale cheFirma! di LetteraSenzaBusta è particolarmente apprezzata per la sua facilità di attivazione e il costo contenuto.

Conclusione

La decisione del Consiglio di Stato di sospendere il registro dei titolari effettivi fino a Settembre 2024 offre un respiro alle entità coinvolte, permettendo ulteriori approfondimenti sulle questioni di privacy e conformità normativa.

Tuttavia, è essenziale che le aziende si preparino ad una nuova futura scadenza per la comunicazione del Titolare Effettivo ottenendo la Firma Digitale, necessaria per garantire così la trasparenza e la sicurezza richieste dalla normativa antiriciclaggio.